為了加強財務管理，認真貫徹國家財務會計制度，遵守財經(jīng)紀律，特制定本制度。
  第一條 基本原則和任務
  1、貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的財經(jīng)政策、制度和法規(guī)，建立健全內(nèi)部財務管理制度，做好財務管理基礎工作，如實反映公司財務狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，接受主管機關的檢查監(jiān)督。
  2、做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作，合理、多渠道籌集資金，為提高公司經(jīng)濟效益服務。
  第二條 辦法和職責
  1、公司財務實行“一支筆”制度，由公司公司負責人統(tǒng)一領導，統(tǒng)一管理。
  2、完善建立各個環(huán)節(jié)責任制，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項開支范圍和標準，依照“會計法”行使職責。
  3、加強合同管理，公司簽定的經(jīng)濟、技術合同，交財務一份，以便財務部門建立合同臺帳，掌握合同的實施情況。
  4、根據(jù)公司每年發(fā)展情況，年初提出年度財務計劃指標，掌握和分析成本費用升降原因，尋求降低成本，提高經(jīng)濟效益的措施和途徑，促進公司發(fā)展，保證公司資產(chǎn)安全與增值。
  5、責公司資金計劃管理工作，及時和業(yè)主結算，平衡資金使用，及時向公司負責人匯報資金使用情況和庫存情況，保證公司各項經(jīng)營活動的正常開展。
  6、定期向公司負責人匯報經(jīng)濟活動情況和財務收支情況，為領導經(jīng)營決策和管理提供依據(jù)，對其他經(jīng)營決策有建議權。
  第三條 實施細則
  1、實行有償服務，自收自支，自負盈虧，獨立核算，依法納稅。
  2、財務收支實行計劃管理。按照國家財務制度的規(guī)定，會計主管人員每年要認真編制年度財務收支計劃，經(jīng)董事會討論后執(zhí)行。在執(zhí)行過程中應編制分季計劃。如遇情況變化，應按程序進行調(diào)整。在財務計劃的控制下，在量如為出，積極組織增收節(jié)支，做到收支平衡，略有節(jié)余。
  3、公司的各項收費，應認真執(zhí)行經(jīng)物價部門批準的收費標準，并使用稅務部門印制的統(tǒng)一發(fā)票。業(yè)務收入必須手續(xù)完備，日清月結。實行開票、收款分管，開票人不準接收款的制度。月終后，開票人要編制《業(yè)務收入?yún)R總表》，一式兩份，送交出納會計核對無誤后，簽字退回開票人一份，報主管財務一份。要加強對發(fā)票的統(tǒng)一管理。領用要進行登記，領新交舊存根，不得丟失。否則應追究其責任。
  4、嚴格遵守國家和主管部門有關財務收支的規(guī)定、費用開支范和標準。凡國家規(guī)定的費用開支項目，須有合法的原始憑證，經(jīng)辦人簽字，由綜合部根據(jù)財務制度的權限簽批處理。
  5、加強旅差費用的管理。凡去外地公出，須公司負責人批準，按公出時間長短、路途遠近借款，返回后五日內(nèi)必須向會計報帳。
  6、加強設備管理。確保各項財產(chǎn)完好無缺。
  7、建立開支審批制度。
  8、加強現(xiàn)金管理。要嚴格執(zhí)行國家有關現(xiàn)金管理的規(guī)定，一律不準坐支現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金應日清月結，帳款相符。庫存現(xiàn)金不準超過規(guī)定的限額。
  9、加強支票管理。銀行支票與簽發(fā)支票的印章必須專人管理，不準簽發(fā)空白支票，不準為外單位以支票串換現(xiàn)金。公司內(nèi)人員借支票采購時，必須向會計人員填寫借用支票的借據(jù)，并在五日內(nèi)報帳。丟失現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)帳支票由丟失人及時登報聲明作廢，造成經(jīng)濟損失的，追究有關人員的責任。
  10、認真執(zhí)行財政部、稅務總局有關規(guī)定，加強會計核算。
  11、公司財務制度如與國家有關法規(guī)相矛盾時，按國家法律、法規(guī)執(zhí)行并及時修訂。
  第四條 本規(guī)定解釋權歸浙江科佳工程咨詢有限公司。